財貿(mào)小課堂丨業(yè)務賬與財務賬對不上怎么辦？
2022/11/1 9:02:22
在財工貿(mào)軟件使用過程中，客戶經(jīng)常需要進行業(yè)務、財務的對賬，這時候就可能遇到業(yè)務—賬務對照表里：收入和發(fā)出都有相同的差額，最后的期末余額沒有差額情況，如圖：
這種情況是什么原因?qū)е碌哪?？下面財貿(mào)君就給大家分析一下！
原因
一、組裝拆分單上下表體有相同的存貨核算方法，導致財務上不生成憑證
如下圖組裝拆分單上下表體都是原材料，借貸都是原材料金額相同不生成憑證。但是業(yè)務上原材料是入100出100，導致入和出都差100。
二、組裝單和拆分單憑證金額正好相抵消
如下圖2張組裝拆分單
1.成品拆分成原材料金額100：憑證：借原材料100，貸庫存商品100；
2.原材料生成成品金額200：憑證：借庫存商品200，貸原材料200；
因為是合并生成憑證，所以生成的憑證是：借庫存商品100，貸原材料100；業(yè)務上原材料入100、出200；庫存商品入200、出100；所以業(yè)務財務對照表本期入和本期出都差100。
總的來說，導致業(yè)務財務不等收入發(fā)出有相同差額的原因是，會計科目借貸沖抵不生成憑證。
Copyright © All Rights Reserved. 蒙ICP備17001278號-1 蒙公網(wǎng)安備15010302000384號